קרן השתלמות היא אחד מאפיקי החיסכון המשתלמים ביותר בישראל, בזכות הטבות המס. כשהיא נעשית נזילה, רבים מושכים את הכסף באופן אוטומטי. לפני שעושים את זה, כדאי לדעת שאפשר גם להשאיר אותה, ולעיתים זו הבחירה המשתלמת יותר.
מה הופך את קרן ההשתלמות למשתלמת
- הפקדת מעסיק – שכירים שזכאים לקרן מקבלים הפקדה מהמעסיק, שגבוהה מההפקדה מהשכר שלהם.
- פטור ממס רווחי הון – עד תקרת ההפקדה המוטבת, הרווחים פטורים ממס, גם במשיכה.
- גמישות – אחרי תקופת החיסכון אפשר למשוך בכל עת, בלי קנס.
מתי הקרן נזילה
- אחרי שש שנים ממועד ההפקדה הראשונה
- אחרי שלוש שנים, למטרת השתלמות מוגדרת, כמו לימודים
- בגיל פרישה, אחרי שלוש שנים לפחות
למה לא כדאי למשוך אוטומטית
קרן נזילה ממשיכה ליהנות מהטבות המס כל עוד היא נשארת. אפשר להמשיך להפקיד אליה, להשאיר אותה לצבירה, ולמשוך רק כשבאמת צריך את הכסף. כך היא הופכת לחיסכון גמיש עם יתרון מס, שאין לו הרבה תחליפים.
משיכה בלי מטרה ברורה מעבירה את הכסף לעובר ושב, שם הוא לא מרוויח ונשחק באינפלציה.
מתי כן כדאי למשוך
- כשיש מטרה מוגדרת: רכישת דירה, שיפוץ או סגירת הלוואה יקרה
- כשאין חיסכון אחר לשעת חירום
- כשדמי הניהול גבוהים ואין אפשרות להוריד אותם, ואז עדיף לבדוק ניוד לקרן אחרת לפני משיכה
ומה עם הפקדה מעל התקרה
בשכר גבוה, חלק מההפקדה עלול לחרוג מהתקרה המוטבת. על החלק הזה אין פטור ממס רווחי הון, וההפקדה מעל התקרה נחשבת הכנסה חייבת. כדאי לבדוק את המבנה מול המעסיק.
איך הבדיקה החכמה עוזרת כאן
המערכת מאתרת את כל קרנות ההשתלמות שלכם, ובודקת מתי כל אחת נעשית נזילה, באיזה מסלול היא, ומה דמי הניהול. סוכן מורשה עוזר לכם להחליט אם למשוך, להשאיר או לנייד, לפי התוכניות שלכם.
