עצמאים חייבים לפי חוק להפקיד לפנסיה, אבל בניגוד לשכירים, אין מעסיק שמפקיד בשבילם ומוודא שהכול תקין. התוצאה היא שעצמאים רבים מפקידים מעט מדי, או לא מפקידים בכלל, ומפספסים גם הטבות מס משמעותיות.
מה החוק דורש
עצמאים בגילים שהחוק קובע חייבים להפקיד לקרן פנסיה אחוז מההכנסה החייבת שלהם: שיעור נמוך על החלק הראשון של ההכנסה, ושיעור גבוה יותר על החלק שמעליו, עד גובה השכר הממוצע במשק. אפשר כמובן להפקיד יותר.
הטבות המס
הפקדה לפנסיה מזכה עצמאים בשתי הטבות: ניכוי מההכנסה החייבת וזיכוי ממס, עד תקרות שהחוק קובע. בפועל, חלק משמעותי מההפקדה חוזר אליכם דרך הפחתת המס. מי שמפקיד פחות מהמקסימום, משאיר הטבות מס על השולחן.
איך בונים הפקדה נכונה
- לבחור קרן פנסיה מקיפה – היא כוללת גם ביטוח נכות ושארים, שחשובים במיוחד לעצמאים שאין להם רשת ביטחון של מעסיק.
- להפקיד באופן קבוע – הוראת קבע חודשית שומרת על רצף הכיסוי הביטוחי.
- לנצל את תקרות המס – לבדוק עם רואה החשבון מה ההפקדה שממקסמת את ההטבה.
- לשקול קרן השתלמות לעצמאים – גם היא מזכה בהטבות מס, ונזילה אחרי שש שנים.
- לבדוק אובדן כושר עבודה – לעצמאי, אובדן הכנסה בגלל מחלה הוא סיכון מהותי.
טעויות נפוצות
- להפקיד רק בסוף השנה, ולהישאר חודשים בלי כיסוי ביטוחי
- להפקיד לקופת גמל במקום לקרן פנסיה, בלי לבדוק את ההבדל בכיסוי
- לא לעדכן את ההפקדה כשההכנסה עולה
איך הבדיקה החכמה עוזרת כאן
המערכת בודקת אם ההפקדות שלכם מספיקות לפי החוק, אם יש רצף בכיסוי הביטוחי, ואם אתם מנצלים את הטבות המס. סוכן מורשה בונה איתכם תוכנית הפקדה שמתאימה להכנסה ולתזרים של העסק.
